Как возместить налог с покупки квартиры

Содержание:

Вернуть налог с покупки квартиры – как это возможно?

Как возместить налог с покупки квартиры

Если сумма Ваших доходов все же позволяет воспользоваться компенсацией от государства,  то время для возмещения налога ограничено тремя годами с момента его уплаты.

Например, совершив приобретение в 2015 году, можно вернуть налог с покупки квартиры и в 2020 году, однако суммы уплат по НДФЛ Вам могу зачесть за 2019, 2018 и 2017 год. Остальные два года –2015й  и 2016й, как говорится, — « в пролете».

Соответственно, если отчислений за период с 2017 по 2019 годы не осуществлялось, то и возмещение получить не удастся. Аналогично, если отчисления по НДФЛ присутствовали в 2015 и 2016 годах – они в расчет не берутся, а значит и компенсация невозможна.

Еще одним значимым моментом является невозможность получить возврат налога за предыдущий период до покупки квартиры. Право на налоговый вычет возникает только с момента покупки и переносится на будущие периоды, а не на прошлые.

Однако повезло в этом плане пенсионерам. Для них сделали исключение: подлежит возврат налог за три года до момента покупки недвижимости.

Например, если приобретение состоялось в 2015 году, то возмещение налога пенсионеры могут получить за 2014, 2013 и 2012 год.

Кто может претендовать на возмещение налога?

Как уже говорилось ранее, претендовать на возврат налога может тот, кто его платил ранее. А вот право на налоговый вычет возникает в момент приобретения права собственности на квартиру.

Если необходимо получить налоговый вычет в текущем году, то и квартира должна быть оформлена не позднее 31 декабря текущего года.

Здесь также следует различать понятия государственной регистрации в реестре и получении свидетельства об этом на руки.

Обратите Внимание!

Свидетельство о праве собственности можно получить и позже – это не играет в нашем случае никакой роли. А вот дата внесения Вас, как собственника, в реестр влияет на то, в каком году, текущем или следующем, Вы получите право на вычет.

К примеру, право собственности на квартиру вы обрели 31 декабря 2014 года, о чем была внесена соответствующая запись в реестр прав недвижимого имущества.

Таким образом, есть все основания для этого получить право на налоговый вычет в 2014 году и учесть все отчисления по НДФЛ за этот год для возможной компенсации налога.

Проценты по кредиту увеличивают налоговый вычет!

Если Ваша квартира в ипотеке, то существует дополнительный резерв для получения возмещения налога от государства. Мы уже разобрались, в каких случаях это возможно, а в каких – нет.

Если имеются все необходимые условия для этого, то проценты по ипотечному кредитованию увеличивают Ваш налоговый вычет.

При этом сумма ограничена размером в 3 000 000 рублей – и это только для процентов! Максимум по самой недвижимости остается неизменным – 2 000 000 рублей.

Кто не может получить возврат налога?

Еще раз обратим внимание, что возврат налога не могут получить люди, не имевшие официального заработка и не осуществлявшие отчисления с него в бюджет. Другим словами, возврат могут получить те, кто «переплатил» налог  и эта переплата возникла вследствие использования налогового вычета. Соответственно нет вычета – нет и возмещения. Ограничения по налоговому вычету следующие:

  • сделка по недвижимости осуществлена между связанными лицами (близкими родственниками);
  • если квартира досталась Вам даром и не предполагает никаких документальных обязательств перед третьими лицами. Например, если Вам подарили квартиру, а не дали денег на нее взаймы, оформив эту передачу договором займа;
  • налоговый вычет уменьшается на сумму той части покупки, которая была совершена за счет семейного бюджета, либо средств государственного бюджета.

Заключение

В заключении следует отметить, что вернуть налог с покупки квартиры не так уж и сложно.
Сложнее – соответствовать требованиям для этого.

Ведь полностью вывести зарплату из тени чиновникам пока еще не удалось, а это значит, что НДФЛ работники платят только с небольшой официальной части своего заработка.

Другое дело – если у Вас высокая, полностью «белая зарплата»,  или Вы являетесь индивидуальным предпринимателем на общей системе и получаете неплохие доходы. Тогда конечно есть смысл побороться с государством за положенный Вам куш.

ПОДПИСАТЬСЯ НА НАШ КАНАЛ 

ПОДПИСАТЬСЯ НА НАШ VIULY КАНАЛ 

Тут дают 10 токенов VIU за подтвержденую регистрацию

Вступить в закрытый  Телеграм Чат

С уважением проект Анатомия Бизнеса

Рубрики:

Октябрь 31, 2015 7:14 пп

Если Вам понравился опубликованный материал – поделитесь им с Вашими друзьями:

Источник: http://biz-anatomy.ru/nalogi/vernut-nalog-s-pokupki-kvartiry-kak-eto-vozmozhno

Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено через территориальную ИФНС путем зачисления денег на расчетный счет налогоплательщика или через работодателя в виде неудержания с зарплаты налога при ее выплате.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Какие документы нужны, чтобы получить вычет НДФЛ при покупке квартиры?

Как заполнить налоговую декларацию?

Как подавать документы на получение имущественного вычета?

Итоги

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

С 2014 года порядок возврата 13 процентов от покупки квартиры немного изменился: теперь имущественный вычет можно использовать несколько раз (при приобретении нескольких объектов недвижимости) в пределах 260 тыс. руб. Этот лимит составляет 13% от максимальной суммы вычета на стоимость недвижимости, которая не может превышать 2 млн руб.

Если жилье было приобретено (построено) за счет кредитных средств, налогоплательщик вправе возместить сумму оплаченных банку процентов, но не более 390 тыс. руб.

Многократный возврат НДФЛ при покупке квартиры смогут совершить только те налогоплательщики, которые не использовали данную налоговую льготу ранее, поскольку до 2014 года таким вычетом можно было воспользоваться лишь 1 раз в жизни, независимо от стоимости объекта.

Следует учесть еще один нюанс: возмещение НДФЛ при покупке квартиры может быть произведено только в размере фактического удержанного или же самостоятельно уплаченного физическим лицом налога с доходов. То есть если лицо не получает доход и с него не удерживается подоходный налог, то и источника для возмещения налога нет.

Право на налоговый вычет обеспечено подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика.

При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС. Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст.

88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Для возмещения налога должно быть выполнено несколько условий:

  • физлицо должно быть плательщиком налога с доходов в размере 13%;
  • вычет дается только по приобретенной в России недвижимости;
  • для расчета за объект использовались личные средства налогоплательщика либо деньги, выданные ему по ипотечной ссуде;
  • стороны сделки купли-продажи не являются близкими родственниками либо иными связанными лицами.

Время, прошедшее после приобретения недвижимости, для получения имущественного вычета значения не имеет, однако вернуть можно только тот НДФЛ, который был перечислен в бюджет за последние 3 года.  

При этом налогоплательщику потребуется сдать декларацию по форме 3-НДФЛ за 3 года с целью подсчета суммы уплаченного за этот период налога. Поможет вам в этом статья «Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за 3 года?».

Право на использование имущественного вычета предоставляется также родителям не достигшего совершеннолетия ребенка, если именно для него приобретается квартира.

2 способа вернуть НДФЛ с покупки квартиры

Налогоплательщику предоставляется право выбора способа, как вернуть НДФЛ с покупки квартиры:

Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен

Подписаться

  • Если сумма уплаченного ранее налога с полученных доходов позволяет физлицу воспользоваться правом на имущественный вычет сразу, то быстрее получить все средства можно будет через ИФНС. Для этого в заявлении следует указать такой способ возврата налога, как перечисление на свой банковский счет.
  • Использовать свое право на имущественный вычет налогоплательщик сможет и другим способом. Предоставляя своему работодателю (работодателям) выданное ИФНС уведомление о подтверждении права воспользоваться возмещением НДФЛ при покупке квартиры, работник может рассчитывать на получение зарплаты без удержания налога в размере 13%. Если положенная сумма не была целиком использована, то остаток неиспользованного вычета переносится на следующий налоговый период.

Преимуществом второго способа является то, что налогоплательщику не надо ждать окончания налогового периода для зачисления вычета налоговой, ведь можно начать пользоваться льготой уже в том же году, когда была приобретена недвижимость (п. 8 ст. 220 НК РФ). Кроме того, документы для получения имущественного вычета у работодателя налоговые инспекторы будут проверять в течение 30 дней (вместо 3 месяцев, если вы желаете получить возврат налога в ИФНС).

Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/poryadok_vozmeweniya_vozvrata_ndfl_pri_pokupke_kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры | ГК ЛАД

Вы можете осуществить возврат денежных средств, уплаченных государству в виде подоходного налога — 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например садового домика.

Возврат налога при покупке квартиры составляет максимум 260 000 руб. Это 13% от максимального имущественного налогового вычета по жилой недвижимости, равного 2 млн. рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена с 2008 года и сохраняется на все последующие годы.

При покупке квартиры по ипотеке или целевому кредиту на приобретение жилья предоставляется имущественный вычет 260 000 руб., а также возврат 13% с процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем 390 000 руб. (13% от 3 млн руб. уплаченных процентов).

Способы возврата налога при покупке квартиры

Получить возврат подоходного налога возможно либо по окончании года, за который осуществляется вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, либо в течение года, за который производится вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя.

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который предполагается возвратить налоги, подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет, и ряд документов. После проверки предоставленного пакета документов налоговой инспекцией возвращенный налог перечисляется на расчетный счет физического лица.

Дополнительные расходы

В перечень расходов, учитываемых при определении размера вычета, допускается включение расходов на разработку проектно-сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на работы или услуги по строительству и отделке, а также на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание их автономных источников. Если же квартира приобретена на вторичном рынке и уже имеет внутреннюю отделку (электропроводку, сантехнику, настеленные полы и т. д.), расходы на ремонт не включаются в имущественный вычет, и возврат налога при покупке квартиры по ним не осуществляется.

Нельзя воспользоваться имущественным вычетом, если расходы на покупку жилья производятся за счет средств работодателя или иных лиц.

Повторное получение имущественного вычета

Право на имущественный вычет возникает в тот день, когда квартира оформлена в собственность или в день подписания акта приема-передачи при покупке жилья в строящемся доме.

Размер имущественного вычета по НДФЛ при покупке жилья — 2 млн руб.

Следовательно, из бюджета вам могут вернуть налог в сумме максимум 260 000 руб. (2 000 000 руб. x 13%). Но это при условии, что квартира стоит 2 млн руб. или больше.

Если вы купили квартиру за 1 500 000 руб. и впервые обратитесь за имущественным вычетом. У вас останется неиспользованная сумма вычета в 500 000 руб. Дозаявить вы ее сможете при следующей покупке жилья.

Данное правило действует при соблюдении двух обязательных условий:

  1. Вы официально вступите в право собственности на жилое помещение после 1 января 2014 года.
  2. До 1 января 2014 года вы ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.

Получение имущественного вычета у работодателя

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя необходимо предоставить ему заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции.

Для получения в налоговой инспекции уведомления нужно подать в налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет.

Особенность получения налогового вычета у работодателя заключается в том, что работодатель будет выплачивать весь доход только после предоставления уведомления. Например, если уведомление датировано июнем, только с июня. А налоговая инспекция по окончании года возвращает налоги сразу за весь год.

Общая собственность

Следует различать понятия «общая долевая собственность» и «общая совместная собственность».

«Общая долевая собственность»

В общей долевой собственности доля каждого из собственников четко определена (например, ½ часть квартиры, ¼ часть дома, и т. д.). В общей совместной собственности доли не определены, и собственники владеют всем имуществом сообща.

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет (следовательно, возврат налога) распределяется в соответствии с долями владельцев, например супругов. Передача доли вычета одним собственником другому недопустима.

«Общая совместная собственность»

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по договоренности владельцев. Владельцам необходимо написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Например, можно осуществить возврат налога при покупке квартиры в пользу одного владельца.

Необходимые документы

  1. Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
  2. ИНН (копия);
  3. Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
  4. Расчетный счет (сберкнижка);
  5. Договор купли-продажи или долевого строительства (копия+оригинал);
  6. Свидетельство о государственной регистрации права (копия+оригинал);
  7. Акт приема передачи в собственность (копия+оригинал);
  8. Квитанции об оплате взносов по долевому строительству квартиры (копия+оригинал);
  9. Дополнительные соглашения к договору долевого строительства (копия+оригинал);
  10. Кредитный договор на покупку квартиры (копия+оригинал);
  11. Справка из банка об уплаченных процентах (оригинал);
  12. Платежные документы, подтверждающие оплату по кредитному договору (копия+оригинал);
  13. Заявление налогоплательщика на получение имущественного вычета в письменной форме;
  14. Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
  15. Опись документов.

Источник: https://Lad-3ndfl.ru/nalogovyi-vychet/property/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры: способы, необходимые документы, сроки подачи, особенности получения налогового вычета

Любой человек-гражданин России, имеющий официальное трудоустройство, вправе получить налоговый вычет от государства, для чего необходимо подать документы в районную или межрайонную ИФНС. Такое право возникает при приобретении готовой квартиры либо при строительстве недвижимости.

Определение размера налогового вычета

У любого жителя РФ есть шанс вернуть свои кровные денежные средства в размере 13% в виде налоговых отчислений, которые на регулярной основе его работодатель перечисляет государству.

До 2008 года была возможность рассчитывать на получение уплаченного налога при покупке квартиры в размере ста тридцати тысяч рублей. В настоящее время предельная сумма, на возмещение которой стоит рассчитывать при покупке квартиры составляет 260 000 рублей, так как по законодательству РФ предельный размер налогового вычета — два миллиона рублей.

Если для приобретения квартиры потребовался ипотечный кредит, то с процентов, которые были упрочены в пользу банка можно вернуть 13%.

Способы возврата денежных средств

Существуют два способа, которыми можно воспользоваться при возврате подоходного налога.

  1. При покупке уже готовой квартиры либо другого объекта недвижимости, необходимо каждый год можно сдавать в ИФНС по месту жительства налоговую декларацию с номером 3-НДФЛ, где нужно указывать размер понесённых расходов. Денежные средства будут возвращены единовременно за предшествующий год в размере тринадцати процентов от официальной заработной платы.
  2. При участии в долевом строительстве можно поступить аналогичным образом либо получать вычет ежемесячно. В этом случае работодатель временно не будет удерживать с работника подоходный налог. Удержание налога возобновится после того, как вычет достигнет 260 000 рублей.

Первый вариант удобен тем, что единовременно можно получить достаточно большую сумму денег и направить её на погашение ипотечного кредита досрочно.

Второй способ более выгодный, так как позволяет досрочно на ежемесячной основе гасить кредит за приобретённую квартиру.

Существенная проблема, с которой может столкнуться любой человек заключается в том, что эту «добавку» к заработной плате легко потратить. Очень сложно заставить себя эти денежные средства отложить и направить их в погашение кредита, а не на текущие нужды.

Если размера заработной платы за первый год не хватило для получения всей суммы налогового вычета, то он сразу же переносится на последующие периоды и так пока сумма возмещения не достигнет 13% с суммы понесённых затрат на приобретение квартиры (но не более максимальной вышеуказанной суммы). Так, если размер полученной заработной платы составил 500 тысяч за год, то можно возместить 500/100*13 = 65 тысяч рублей. Соответственно, если повышения заработной платы не будет, то полную сумму можно будет получить только за четыре года: 65*4 = 260 тысяч.

При этом после подачи документов положенная сумма будет выплачена только через несколько месяцев, обычно это достаточно длительная процедура, да и желающих вернуть налоги достаточно много, поэтому нужно запастись большим терпением.

В настоящее время внесены изменения в законодательство. Так, если раньше возможностью на имущественный вычет можно было воспользоваться единожды в жизни, то теперь это ограничение снято. Подать декларацию и соответствующие документы на имущественный вычет можно и второй раз, при условии, что первый был на сумму менее двух миллионов рублей.

Налоговый вычет рассчитывается на человека. Например, если семейная пара купила квартиру, то они могут рассчитывать получить подоходный налог из расчёта 4 миллиона рублей.

Документы для предоставления в ИФНС

Для получения уведомления, которое нужно отнести работодателю, для того, чтобы не удерживался налог, необходимо подготовить пакет документов и предъявить его в окно по работе с физическими лицами в ИФНС по месту прописки:

  1. Оригинал заявления (определённого образца, пример можно посмотреть на сайте налоговой инспекции или на информационных стендах).
  2. Копию договора, подтверждающего факт приобретения объекта недвижимости либо договора участника в долевом строительстве.
  3. Копию документа, удостоверяющего право собственности: свидетельство либо акт приёма-передачи (при приобретении недвижимости в строящемся доме).
  4. Документ, который подтверждает понесённые расходы при покупке объекта недвижимости либо при заключении договора участия в долевом строительстве. Это может быть квитанция, чек либо приходный ордер.
  5. Справку с работы о размере заработной платы установленного образца за предшествующий год.

Обязательно при подаче документов нужно иметь при себе паспорт гражданина Российской Федерации.

Если необходимо получить вычет за предшествующий год (вычет имущественный и по процентам, которые были уплачены), то заявление уже не требуется, но к вышеперечисленным документам нужно добавить:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (есть возможность заполнения прямо на сайте налоговой инспекции);
  • договор ипотечного кредитования;
  • справку из банка, в которой будет казана сумма процентов, уплаченных ранее.

Период срока давности составляет три календарных года. Значит, в этот период после покупки квартиры необходимо направить заявление на получение налоговой выплаты через сайт налоговой инспекции либо отнести его лично.

Возвращают НДФЛ за предыдущие три года с момента приобретения объекта недвижимости либо подписания акта приёма квартиры. Конечно, лучше не затягивать с данным вопросом, так как деньги, к сожалению, имеют свойство обесцениваться, и спустя 2–3 года сумма в 260 тысяч рублей будет уже менее привлекательна.

Не стоит путать вычет НДФЛ с НДС, подоходный налог возмещают именно с покупки квартиры. Налоговыми агентами по уплате налога НДС являются различные самостоятельные организации и индивидуальные предприниматели. Обязанность по выплате налога НДС государству возникает с покупки товаров и оказанных услуг.

Сроки подачи документов для налогового возмещения

Декларацию после покупки квартиры для получения налогового возмещения можно подать в любом месяце. В отличие от налоговой декларации при декларировании своих доходов, срок сдачи которой — до 30 апреля, здесь ограничений нет. Поэтому лучше всего осуществить свой поход после этого времени, когда очереди становятся поменьше либо воспользоваться онлайн-услугами.

При получении вычета стоит иметь в виду одну важную особенность, связанную с получением квартиры, которая приобреталась по договору участия в долевом строительстве.

Так, если уважаемый застройщик оказался не совсем добросовестным и задержал введение дома в эксплуатацию на два года, что случается очень часто, то, к сожалению, налоговую выплату за два года простоя вернуть уже никак не получится.

Официальное право на налоговое возмещение появляется только после подписания документов по передаче объекта недвижимости участнику строительства.

Бывает, что сдачу дома, в котором куплена квартира, задерживают и на более длительный срок, тогда бывает вдвойне обидно, можно сказать, потерять свои деньги, так как спустя большой период времени сумма становится все менее значительной.

  • Алексей Викторович Миронов
  • Распечатать

Источник: https://urhelp.guru/nedvizhimost/vychety/kak-vernut-podohodnyy-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Ипотека: как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Прошел уже почти год с момента корректировок закона об имущественном вычете. В основном поправки коснулись единовременности вычета, лимита на общую сумму возврата и процентов по ипотечному займу или кредиту.

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Сейчас на имущественный вычет на базе налогового законодательства претендуют физические лица, имеющие облагаемый налогом доход. ИП на имущественный вычет рассчитывать не могут. Подать документы в территориальную ИФНС на возврат можно в любой временной промежуток после покупки квартиры.

Предприниматели не могут рассчитывать на имущественный вычет

При этом нужно знать, что вычет будет возможен, если в последующие года после ее покупки был облагаемый налогом доход. Когда квартира уже куплена, а облагаемого дохода после покупки не было, то и вычет не будет принят к возмещению, так как года, предшествующие приобретению квартиры к вычету не принимаются. За детей правом на возврат 13% могут воспользоваться родители.

Если купленная ранее квартира уже продана, то получить по ней возмещение можно на стандартных основаниях, так как сам факт покупки и владения ею имел место быть.

Полезный Совет!

При покупке квартиры любой гражданин может рассчитывать на налоговый вычет в 13% от документально подтвержденной стоимости жилья. При этом государство установило лимит в 2 млн. рублей — максимальная сумма, уплаченная за квартиру, с которой можно произвести налоговый вычет. Вот если жилплощадь стоила менее 2 млн. руб, то вычет будет принят к возврату в полном объеме.

ролик о возврате подоходного налога

Пример 1. Егор купил жилье за 1,26 млн. руб. Его налоговый вычет — 1,25*13%= 163,80 тыс. руб.

Пример 2. Егор купил жилье за 3,62 млн. руб. Его налоговый вычет впишется в рамки 2 млн. руб. (лимит)*13% = 470,6 тыс. руб.

Пакет документов обязательных для налогового вычета:

  • Паспорт
  • Декларация 3 НДФЛ. Легко скачать ее можно с интернет-ресурса ФНС, самостоятельно заполнить и распечатать ее, а можно обратиться в специализированную контору, которая выдаст уже готовый к сдаче документ.
  • Справка 2 НДФЛ.
  • Копия договора купли-продажи или оформленного договора долевого строительства (ДДУ). При сдаче документов оригинал иметь при себе.
  • Заявление на возврат налога, которое можно скачать в интернете, а можно написать от руки в ИФНС.
  • Платежные корешки, подтверждающие факт покупки жилплощади.
  • Свидетельство о госрегистрации права собственности на жилплощадь.
  • ДДУ требуется копия акта приема-передачи квартиры.

Имущественный вычет: получаем во второй раз

Покупая недвижимость, человек может рассчитывать на налоговый вычет в 13%

До текущего года повторно осуществить законный возврат подоходного налога с приобретения жилплощади было невозможно. Сейчас такая возможность есть, но фактически это не второй возврат, а дополнительный «добор» до максимально возможной суммы.

С этого года разрешается подавать документы на налоговый вычет до тех пор, пока сумма, подлежащая возмещению, не дойдет до предела 2 млн. рублей.

Пример. Екатерина купила свою квартиру за 1,54 млн. рублей. Ее вычет — 1,54*13% =200, 20 тыс. рублей.

Лимит 2млн. руб. — 1,54 млн. руб. (стоимость купленного жилья) = 460 тыс. рублей.

После возврата 200,20 тыс. рублей за Екатериной будет закреплено право на возмещение еще 460 тыс. рублей. Таким образом, пока стоимость купленных за все время квартир (комнат) не превысит 2 млн. рублей, Екатерина может рассчитывать на «добор» суммы возмещения.

Квартира в ипотеку: особенности вычета

Многим пришлись по вкусу поправки касательно ипотечного жилья, так как впредь можно вернуть подоходный налог не только от стоимости жилплощади, но и от ипотечных процентов. Ограничения в 3 млн. рублей стоят лишь на сумме процентов, уплаченных банковской организации по ипотечному займу.

Если законодательство разрешает оформлять налоговый вычет методом добора до 2 млн. включительно, то налог с ипотечных процентов разрешено вернуть только один раз.

Пакет документов и порядок оформления или получения вычета производится по стандартной форме.

Налоговый вычет пенсионеру: лояльный подход

Для пенсионеров в налоговом законодательстве касательно имущественного вычета имеется существенный плюс.

Преимущество заключается в том, что пенсионеры могут рассчитывать на возмещение при покупке квартиры не только за года после ее приобретения, но и за 3 года до пенсии.

Таким образом, пенсионерам разрешено подавать документы на возмещение, указывая облагаемый доход в течение 3 лет, предшествующих пенсии вне зависимости от даты покупки квартиры.

Источник: http://creditorsha.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Возврат налога при покупке жилья

sablinstanislav/Fotolia

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога – 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

  • от 2 млн рублей от цены купленного жилья
  • и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Несложно рассчитать максимальные суммы для возврата налога: 260 тысяч рублей за покупку жилья и 390 тысяч рублей за уплаченные проценты.

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет?

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой.

В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя.

На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Интересно:  Как найти спонсора для

Как вернуть максимальную сумму?

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей.

Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей.

Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году.

Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей.

Обратите Внимание!

Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

rogerphoto/Fotolia

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года.

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад.

Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы.

Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Куда обращаться по поводу возврата налога?

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы.

Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля.

Это Важно!

Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Когда оформлять документы на вычет?

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость.

Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника.

В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

mizar_21984/Fotolia

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Влияет ли рефинансирование ипотеки на налоговый вычет?

Имею ли я право на налоговый вычет, если до 2014-го получил часть?

Какие документы нужны?

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на предоставление налогового вычета;
  • заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
  • справка с работы 2-НДФЛ;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя, вам нужно:

  • заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  • копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
  • копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Полезный Совет!

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Текст подготовила Александра Лавришева

Не пропустите:

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Могу ли я получить налоговый вычет в декрете?

Можно ли получить налоговый вычет за умершего?

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/vozvrat_naloga_pri_pokupke_zhilya/6895

Возврат налогового вычета при покупке квартиры: раскрываем все нюансы

Сбылась заветная мечта — вы стали счастливыми обладателями собственного жилья.

Помимо радостных хлопот, возникает вопрос: как вернуть часть потраченной суммы от полной стоимости приобретенной квартиры.

Ведь, не для кого не секрет, что стоимость недвижимости растет каждый год. А возвращённые деньги станут приятным дополнением к новоселью. Которые можно потратить на приятные хлопоты.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно!

Суть вопроса

Налоговый вычет — доля финансовых средств, на которую сокращается доход, подлежащий налогообложению.

Когда вы официально трудоустроены, то ежемесячно из вашей заработной платы вычитается налог на доходы физических лиц, в объеме 13%, который перечисляется в бюджет. Соответственно, приобретя собственное жилье, вы можете возвратить 13 % от его стоимости. Согласитесь неплохой бонус для прибавки к семейному бюджету?

Законы, регулирующие выплату налога

Основной закон, на базе которого осуществляются выплаты прописан в п.2 ст.220 НК РФ. Также с первого января 2014 года начали действовать налоговые новации, рассчитанные 212-ФЗ от 23.07.2013.

Налогоплательщики, которые приобрели жилище позднее первого января 2014 года могут рассчитывать получить вычет не более 2 млн. руб. единожды.

Условия возврата имущественного налогового вычета

Согласно действующему законодательству, на возврат имеют право резиденты Российской Федерации (лица, проживающие в нашей страны более ста восьмидесяти трех дней в году).

Нужно не забывать, что получить вычет нельзя если:

  • жилье приобреталось у родственников;
  • налогоплательщик когда-либо уже получал вышеописанный вычет;

Источник: http://kvartira3.com/vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke/

Как вернуть налог с покупки квартиры? Все нюансы имущественного вычета

Любой работающий гражданин своей страны обязан платить налоги.

Благодаря этому государство может обеспечить проживающих на его территории людей бесплатной медициной и образованием, а также охранять границы и поддерживать порядок внутри.

Правда, гражданам дается возможность вернуть налог с покупки квартиры в случае оплаты обучения и дорогостоящего лечения. Нужно только вовремя и правильно собрать документы.

Процедура получения налогового вычета

После того как собраны все документы, пора отправляться в отделение налоговой службы по месту жительства. Здесь хотелось бы отметить, что в первой половине года обычно еще и подают декларации по уплате налогов.

Поэтому, так как вернуть налог с покупки квартиры можно в течение 3 последних лет, можно отложить все мероприятия на весну-лето.

Если же решено закрыть этот вопрос еще в январе, нужно быть готовым к ожиданию в весьма длинной очереди.

Стоит отметить еще и тот факт, что денежные средства могут быть перечислены в течение 2-4 месяцев после сдачи документов. Такой срок нужен налоговой службе, чтобы проверить достоверность указанных сведений. Зная, как вернуть налог с покупки квартиры, не стоит думать, что удастся получить сразу всю сумму. На выплаты есть некоторые ограничения.

Во-первых, можно получить в общей сложности сумму не более 13% от 2 миллионов рублей, то есть 260 тысяч — это максимальная выплата.

К тому же, если в прошедшем году общая сумма уплаченного налога меньше тех денег, которые должны вернуть, то оставшаяся часть выплат будет перенесена на следующий год. Но получать подобные выплаты можно только за последние три года.

И воспользоваться имущественным вычетом возможно только один раз в жизни. И последнее: можно возвращать еще и проценты, уплаченные по ипотечному кредиту.

Способы возврата подоходного налога после покупки квартиры

Приобрести квартиру в свою собственность можно, если располагать достаточными финансами. Но не все граждане страны знают, что можно прибегнуть к налоговому вычету, т.е.

вернуть часть денег, потраченных в процессе покупки недвижимости. Возврат подоходного налога при покупке квартиры возможен только лицами, являющимися резидентами РФ.

Нерезиденты, имеющие жильё в России, не смогут вернуть себе подоходный налог.

До 2012 года получить налоговый вычет за квартиру могли только работоспособные люди, но внесенные поправки в закон позволяют получить денежную компенсацию пенсионерам. Нужно досконально знать некоторые законодательные нюансы, чтобы определить, можно ли человеку обратиться за возвратом подоходного налога из-за приобретения квартиры.

Когда и кто платит налог?

Первоначально, оформить налоговый вычет из-за приобретения квартиры могли только официально работающие люди, выплачивающие ежемесячно налоги. Т.е. у гражданина должен был быть заработок, официально облагающийся 13% налогом. Эту процентную ставку при покупке жилья можно возместить.

Налоговый вычет можно получить только с 2 миллионов, потраченных на покупку квартиры. Если вы потратили на приобретение недвижимости больше 2 миллионов рублей, то вернёте всё равно 260 тысяч. Люди, оформившие квартиру в ипотеку, смогут получить налоговый вычет от 3 миллионов рублей.

Важно!

Налоговый вычет представляет собой сумму, не подлежащую налогообложению. Получить его могут только те, кто ежемесячно платил налог по ставке в 13%.

Обратите Внимание!

Пенсионеры с 2012 года могут вернуть налог с покупки квартиры, если имеют налогооблагаемые доходы. Пенсия к их числу не относится. Это могут быть какие-либо подработки, собственный бизнес и т.д.

Также можно вернуть часть потраченных денег на покупку квартиры, если один из супругов официально работает. Если же квартира была куплена до момента выхода на пенсию, то можно оформить налоговый вычет за тот временной промежуток.

Для этого потребуется предоставить справки, подтверждающие уплату налога по ставке 13%.

Как вернуть подоходный налог?

Гражданин, решивший получить налоговый вычет за приобретение квартиры, должен предоставить декларацию, где подробно описаны все расходы, понесенные им в процессе оформления сделки.

Стоимость недвижимости почти всегда превышает 2 миллиона рублей. Если же нет, то гражданин может включить в расчёт декларации затраты на ремонт квартиры.

Все расходы должны быть подтверждены в документальной форме.

Помимо заявления и декларации, нужно предоставить:

  • справку 2-НДФЛ, где указаны выплаченные налоги и доходы;
  • копии документов, подтверждающих личность заявителя, ИНН;
  • если гражданин состоит в браке, то понадобится свидетельство о его заключении и копии документов супруга;
  • бумаги, подтверждающие право владения жилплощадью;
  • если оформлен кредит, то понадобится копия договора с банком и справки об уплате процентов.

Документы будут рассматривать 90 дней. Большая часть времени затрачивается на проверку подлинности предоставленных бумаг и достоверности информации. Как только 3 месяца пройдут, сотрудники налоговой обязаны выдать положительное решение по запросу гражданина, запросить номер его банковского счета.

Если речь идёт о возврате подоходного налога за квартиру с ипотеки, то он возвращается в два этапа. На первом этапе компенсация рассчитывается от общей стоимости квартиры. На втором этапе гражданину возвращают деньги, затраченные на оплату процентов.

В 2014 году ограничения в 2 миллиона рублей не существовало. Можно было запрашивать возврат подоходного налога с любой суммы.

Вернуть его можно было всего лишь один раз, независимо от того, сколько квартир гражданин купил за год.

Если же вы приобрели квартиру в тот год, но по каким-либо причинам не подали документы на налоговый вычет, то расчёт суммы компенсации будет производиться по правилам 2016 года.

Срока давности у возврата подоходного налога нет. Но вернуть его можно только за последние 3 года. Если с момента вашего выхода на пенсию прошёл уже год, а сумма выплаченного налога за 2 года меньше 260 тысяч рублей, то вычет оформить в полном объёме не получится.

Интересно:  Зачем покупают карты сбербанка

Где ещё можно получить налоговый вычет за квартиру?

Помимо налоговой инспекции, обратиться за получением денежной компенсации из-за приобретения квартиры можно к работодателю. Но выгода этого способа сомнительна, т.к. заключается он в том, что с зарплаты гражданина перестают снимать подоходный налог по ставке 13%, т.е. он предполагает долгосрочное пребывание на одной работе.

Если вас этот способ устраивает, то вы должны:

  1. Посетить налоговую инспекцию и забрать уведомление для работодателя о праве получения вычета за квартиру. Для этого нужно будет предоставить список документов, описанный выше.
  2. Отнести уведомление в бухгалтерию предприятия. Там же оформляется заявление по поводу возврата подоходного налога.
  3. После подачи документов и внесения соответствующей информации в базу данных предприятия, с зарплаты перестанут высчитывать 13%.
  4. Если за год сумма вычета не погашена, требуется снова посетить налоговую инспекцию и оформить повторное уведомление на оставшуюся сумму.

О сроках рассмотрения и выдачи документов

Сотрудники налоговой будут проверять бумаги не менее 3 месяцев после их поступления. Как только этот срок пройдёт, они должны письменно уведомить гражданина о том, чем закончилась проверка. Они могут одобрить получение вычета за квартиру либо прислать отказ. Более распространенная практика в работе налоговой заключается в продлении сроков рассмотрения документов.

Чтобы не попасться на уловки работников инспекции, необходимо настаивать на соблюдении условий рассмотрения бумаг, установленных законодательством страны.

Примерно в 90% случаев у граждан не принимают заявление, находя там различные ошибки и неточности. Процесс подачи бумаг может затянуться до 12 месяцев.

Это Важно!

Иногда сотрудники налоговой инспекции сообщают собственнику, что он должен подавать декларацию и заявление в разные дни.

На такие уловки вестись нельзя. Необходимо настоять на том, чтобы сразу приняли все бумаги, позволяющие получить разрешение на возврат подоходного налога из-за покупки квартиры.

Если сотрудники инспекции откажутся принимать документы, то следует написать на них жалобу начальству.

Если письменное обращение относительно возврата налогового вычета за квартиру не помогло, гражданину следует обратиться в прокуратуру.

Важно!

Составление декларации и оформление документов лучше доверить специалистам. Если гражданин заметил, что сотрудники налоговой инспекции нарочно увеличивают срок рассмотрения заявления о получении налогового вычета за квартиру, следует обратиться к юристу для подачи заявления в суд.

На практике результаты проверки документов на налоговый вычет за квартиру приходят с опозданием на 1-5 месяцев. Переживать особо из-за такой задержки не стоит. После получения положительного решения и отправления реквизитов банковского счета, возврат придётся подождать примерно месяц.

По закону срок получения денежной компенсации за квартиру должен быть не больше 4 месяцев. Как только он был нарушен, необходимо оформить претензию к налоговой инспекции через суд. Это позволит помимо налогового вычета за квартиру получить штраф за просрочку. Пеня начисляется каждый день.

Источник: https://biznesluxe.ru/works/sposoby-vozvrata-podoxodnogo-naloga-posle-pokupki-kvartiry/

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб. 1 200 000 руб. 156 000 руб.
2 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.
5 000 000 руб. 2 000 000 руб. 260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников — несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Возвращение налогового вычета: условия

Документы для получения налогового вычета

Порядок подачи декларации (формы 3-НДФЛ) в налоговую службу

Сроки

Российское законодательство разрешает гражданам, которые обзавелись собственным жильем, вернуть часть потраченных на его покупку денег. Это так называемый имущественный налоговый вычет.

 Как он работает? Вы купили жилье или оформили ипотеку. При этом вы — законопослушный налогоплательщик: ваш работодатель исправно платит в бюджет 13%-ый подоходный налог за вас.

В этом случае государство готово вернуть вам часть потраченного — те самые 13%.

Полезный Совет!

Как правило, те, кто потратился на покупку жилплощади, не пренебрегают такой возможностью, ведь имущественный вычет — это неплохое подспорье для новоселов.

Поговорим о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры: на что налогоплательщик имеет право, как правильно оформить заявку, и сколько денег вернет вам государство.

Возвращение налогового вычета: условия

Для начала нужно определиться, можно ли получить налоговый вычет в вашем случае, ведь право на него имеют не все. Итак, выплаты положены тем, кто:

  • купил комнату, квартиру, частный дом или их доли;
  • приобрел земельный участок, чтобы построить там дом, либо с уже готовым домом;
  • взял ипотечный кредит.

Не все знают, но компенсация полагается и с расходов на отделку или ремонт. Правда, это касается только квадратных метров, купленных у застройщика без отделки.

Однако есть ряд ограничений. Налоговый вычет не положен:

  • гражданам, работающим неофициально;
  • тем, кто купил жилье у близких родственников или других взаимозависимых лиц (например, у своего работодателя);
  • если жилье приобретено на бюджетные деньги или оплачено работодателем;
  • если на покупку был потрачен материнский капитал или другие субсидии от государства.

Нынешние нормы разрешают обращаться за налоговым вычетом несколько раз в течение жизни. При этом нужно учитывать ряд условий.

1. Лимит вычета

Налоговый вычет составляет 13% от стоимости купленной недвижимости, но его величина регулируется. Согласно действующим нормам, потолок — 260 тысяч рублей. Это обусловлено тем, что максимальный налоговый вычет при покупке жилья рассчитывается от суммы в два миллиона рублей.

То есть купив квартиру за 3,5 миллиона рублей, вы исчерпаете лимит и получите только 260 тысяч. Купив «однушку», например, за 1,7 миллиона рублей, вы выгадаете 221 тысячу рублей.

Если потом вы приобретете комнату за миллион рублей, то сможете «добрать» еще 39 тысяч рублей до лимита.

Кстати, из-за такой особенности покупателю жилья невыгодно участвовать в схемах, которые порой предлагают продавцы недвижимости, чтобы сэкономить на налогах. Речь идет о сделках, когда на бумаге ваша квартира стоит меньше, чем вы в действительности платите за нее. Вычет рассчитывается от зафиксированной в документах стоимости, а значит, вы получите меньше.

2. Ипотека

Тем, кто взял ипотечный кредит, тоже положен налоговый вычет. Причем он включает как процент от стоимости жилья, так и от процентов, которые вы платите кредитной организации, с которой заключили договор. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предусматривает больший лимит — три миллиона рублей. То есть вам будет полагаться максимум 390 тысяч рублей.

3. Как производится выплата

Важно учитывать, налоговый вычет за год не может превышать 13%. То есть всю полагающуюся вам по закону сумму вы сможете получать только частями в течение нескольких лет. Если ваш годовой доход составил 600 тысяч рублей, вам будет полагаться 78 тысяч. Остальные средства вам вернут в последующие годы.

Документы для получения налогового вычета

Какие документы для налогового вычета нужны?

Оригиналы:

  • справка 3-НДФЛ (налоговая декларация);
  • справка 2-НДФЛ (если в течение года меняли место работы, нужна информация от всех работодателей);
  • заявление на налоговый вычет.

Заверенные копии:

  • договора купли-продажи или долевого участия,
  • выписки из Единого государственного реестра недвижимости,
  • акта приема-передачи жилья,
  • документов об оплате.

Если жилье куплено в ипотеку, вам также понадобится:

  • заверенная копия банковского договора,
  • оригинал справки о процентах по кредиту, которые вы заплатили в течение года (такой документ вам должен предоставить банк).

Во всех случаях вам потребуется паспорт, в некоторых инспекциях просят заверенные копии страниц с основной информацией и пропиской.

Декларация 3-НДФЛ ­— это документ, в котором налогоплательщик отчитывается о полученных им доходах и относящихся к ним расходах. Ее можно подать как в бумажном, так и в электронном виде. Бланк можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или бесплатно взять в ближайшей инспекции.

Декларацию налогоплательщик может подать лично или по почте (в этом случае датой подачи будет считаться дата отправки, указанная на почтовом штампе), а также по доверенности через своего представителя.

В электронном виде справку 3-НДФЛ можно подать на сайте nalog.ru, но для этого нужно будет завести личный кабинет налогоплательщика. Там ее можно заполнить онлайн и приложить отсканированные копии других необходимых документов.

Сроки

Деньги вам перечислят только после того, как налоговики изучат весь пакет ваших документов. На это отводится максимум три месяца.

Сам процесс перевода денег также занимает некоторое время, но не более 30 дней. Таким образом, весь процесс получения имущественного вычета не займет больше четырех месяцев.

Если по истечении этого срока деньги вам так и не поступили, свяжитесь с вашей налоговой инспекцией.

Налоговый вычет в 2018 году можно получить также в виде выплат от работодателя.

Обратите Внимание!

Для этого при первом посещении вам потребуется тот же пакет документов плюс заявление в налоговую на подтверждение вашего права на получение имущественного вычета. Обычно его выдают в течение 30 дней.

Этот документ вы предоставляете работодателю, и впредь из вашей зарплаты не будут удерживать подоходный налог, пока вам не возместят положенную сумму.

Источник: https://1000sovetov.ru/article_kak-vernut-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Об авторе

Эксперт

Просмотреть все сообщения

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.